Налог на наследство вклада в банке

Возможные действия до обращения за нотариальными услугами

Начинать получение любого наследства следует с пересмотра бумаг и личных вещей наследодателя. Потенциальные наследники могут обнаружить завещание по вкладу, банковский пластик, чеки пополнения счетов, письменные договоренности с одной или с несколькими банковскими организациями.

Узнать, на счет какого финансового учреждения умершему при жизни перечислялась зарплата можно, позвонив его работодателю. Информацию о полученных пенсиях можно запросить в пенсионном фонде, о дополнительных счетах и накоплениях – расспросить друзей и близких наследодателя.

Из вариантов размещения вкладов самыми распространенными считаются: финансово-кредитное учреждение, куда перечислялись зарплата или пенсия, а также это может быть самый популярный банк в стране или регионе, порекомендованный авторитетным или близким лицом. Иногда месторасположение вкладов можно выяснить по рекомендациям или негативным отзывам, которые усопший произносил в адрес конкретного банка, когда делился опытом своих финансовых операций.

Нередко все свои манипуляции с деньгами (вкладом) люди проводят в одном банке, однако практика показывает, что предпочтений в выборе конфидента бывает два и более: в одном – более выгодные предложения по вкладам, в другом – хорошие условия по дополнительным счетам.

Способы получения информации о задолженностях перед банком

Дело о получении наследства по закону открывается не позднее 6 месяцев со дня смерти наследодателя, с этого срока время обращения в банковские организации ничем не лимитировано. Единственное условие – обращаются к работнику нотариата по месту прижизненного проживания наследодателя. Наследник (который платит налог) должен написать заявление по определенной форме об открытии наследственного дела. После того, как оно будет открыто, нотариус сможет рассылать запросы. Он обращается в БКИ и Росреестр (цена запросов не учитывается, так как она по закону должна входить в стоимость работы нотариусу)

Эксперты советуют проверять информацию своими силами еще до визита к нотариусу. У рядового налогоплательщика в распоряжении есть база данных ССП. Введя сведения о наследодателе, можно получить информацию о долгах и вынесенных по ним судебных решениях. Однако о кредитах, по которым платили исправно, информации на сайте не будет.

Второй способ – изучение личных документов с целью обнаружения ипотечных кредитов, всевозможных договоров с финансово-кредитными учреждениями, кредитных карт, полисов страхования и пр. При изучении личных документов умершего человека обращайте внимание на кредитные карты, банковские договоры, страховые полисы. Еще один метод – поговорить с друзьями и близкими усопшего: с ними он мог делиться проблемами, возникшими при погашении полученых кредитов, по которым он испытывал затруднение с выплатой или сообщал информацию о покупке, для которой потребовалось кредитование.

Закон о наследовании счетов и вкладов: нюансы

Претендовать на средства, помещенные в банк, будь то вклад или деньги на банковском счете, может любой законный наследник. Они относятся к наследуемой категории, как и движимое и недвижимое имущество: квартира, дом, земельный участок, транспортное средство или дача. Вклад и счет остаются неприкосновенными до момента получения свидетельства о наследстве, деньги со вкладов нельзя снять, перевести и потратить.

Круг претендентов на имущество определяет нотариус, у которого есть все необходимые сведения и знание законодательства. Получить наследство можно двумя способами. Они определяют, сколько денег по вкладу причитается каждому.

Если оставлено завещание на вклад, то его наследование происходит согласно подписанному документу. В роли завещания может выступать договор или распоряжение, оформленное по закону. Судьбу вкладов определяет в них наследодатель: вклады передаются одному человеку, распределяются между несколькими (и даже посторонними) людьми.

Об очередности наследования

Если завещательных документов нет, наследование родственниками производится в порядке очереди. Наследниками первой очереди являются супруг или супруга, родители (если живы) и дети умершего. Закон определяет 8 очередей наследственного права (и вкладов тоже), которые переходят от первой ко второй, третьей и т.д. При отсутствии наследников, счетом или вкладом занимается банк – он передает их государству.

Супруг или супруга: расчет доли в наследстве

Отсутствие совместного завещания означает, что член брачного союза получает половину от всего совместно нажитого, но от второй половины ему тоже причитается доля. Если вклад составлял 100 тыс., а наследников четверо, то со вкладом поступают следующим образом: половина – супругу, остальные 50% по вкладу делят на 4 части, итого полученными являются 50 +12,5 тыс. Если деньги остались по разным вкладам, их делят по сумме, находившейся на всех вкладах.

Наследование, не зависящее от завещания

Несовершеннолетние, нетрудоспособные супруги, родители или дети, находящиеся на иждивении наследодателя, получают не менее половины причитающегося имущества умершего (того, что является полученым по закону, если бы не было завещания).

Время вступления в наследство

В распоряжении законных наследников есть полгода – со дня наступления смерти и до такого же числа через 6 мес. Однако полученными части имущества будут только в том случае, если выполнены все процедуры и действия.

Пролонгация срока, отведенного для вступления в наследование

Она может быть автоматической или неавтоматической. Доступность возможности пролонгации должна быть отдельно оговорена в договоре. Пролонгация предусмотрена только в особых случаях:

• Если о смерти наследодателя объявил суд, дата судебного решения становится датой смерти.
• Незнание о наличии наследства (пребывание за границей и пр.).
• Уважительная причина в виде тяжелой болезни и незнании факта, которую необходимо указать при обращении в судебную инстанцию. Данное обращение не потребуется, если есть письменное согласие о разделе от других наследников.

Вклады и другое имущество получают позже, если предыдущая очередь наследников подписала письменный отказ от своей доли. Если они не открыли дело о наследовании, то срок продлевается еще на три месяца. Налог с наследуемого вклада не предусмотрен (налог может быть начислен только на полученную со вклада прибыль).

Получение средств из банка

Для этого достаточно предоставить свидетельство о праве на наследственный вклад и написать заявление на вклады. Оба документа нужно предварительно заверить у нотариуса.

Алгоритм действий

Проверка открытия следственного дела на сайте ФНП. Если оно открыто другими наследниками, то следует обратиться к их нотариусу. Необходимые документы на вклад можно получить, обратившись к специалисту по месту проживания покойного.

Паспорт заявителя и пакет документов, подтверждающий факте смерти, родства, а также завещание и тд нужны в любом случае. Все зависит от конкретных обстоятельств.

Если нет возможности посещения

При невозможности самостоятельного получения документов, можно организовать их отправку почтой или написать доверенность на получение другим лицом. Получать свидетельство о наследовании нужно аналогичным способом.

Обратившись к работнику нотариата для решения дел о наследстве, ему сообщают имеющиеся сведения по вкладам и предоставляют документы, которые есть в распоряжении. В данном случае конфиденциальность – это часть его профессии, а имеющаяся информация о вкладах сэкономит не только время нотариуса, но и время самого клиента. Если нет опыта в подобных делах, то всегда можно найти инструкции или попросить совета у тех, кто уже сталкивался с такой ситуацией.