Налоговый вычет за квартиру по ипотеке

Понятие имущественных налоговых вычетов

Согласно положениям действующего законодательства РФ, каждый гражданин вправе получить вычет налога при успешной покупке объекта недвижимости. При этом максимальная сумма, условия возврата денежных средств и специфика процедуры меняются регулярно (с принятием новых нормативно-правовых актов). Так, в нынешнем году налоговое законодательство было усовершенствовано. Появились более актуальные правила, требования и стандарты. Интересный факт, что налоговых вычетов при приобретении квартиры или частного дома может быть несколько. До 2 миллионов рублей для каждого собственника. Об этом факте многие владельцы недвижимости забывают (как и о некоторых других).

Важно отметить, что имущественный налоговый вычет – это специфическая льгота, при оформлении которой россияне могут вернуть часть денежных средств с учетом уплаченных государству 13% подоходного налога при покупке квартиры, загородного дома или иной недвижимости, в том числе и с земельным участком. Если вы только недавно стали собственником, не знаете о своих возможностях, то предлагаем изучить всю информацию максимально подробно. Не стоит отказываться от шанса увеличить свои активы. Получить 13% с расходов на приобретение недвижимости можно довольно легко.

Выше представлен базовый расчет налоговых вычетов, доступных для большинства российских граждан, которые являются собственниками недвижимости. Есть разные виды имущественных вычетов, однако все они позволяют возместить часть расходов, даже если вы приобрели объект с использованием заемных денежных средств. В нынешнем году введены новые правила, которые нужно учитывать при желании оформить данный тип вычетов. Изучите вычеты максимально подробно. А лучше всего обратитесь за помощью к риелторам, специалистам по налоговому праву.

Новые правила 

В первую очередь стоит отметить, что среди нововведений есть закрепление повышения ставок, дополнение перечня налоговых вычетов. Стало возможным получение возврата денежных средств не только при покупке квартиры или дачного участка с домом, но и при наличии имущества коммерческих организаций. Выделяют такое направление, как вычеты по налогу на активы компаний, по земельному налогу для россиян. Главным требованием является участие в договоре о защите и поощрении капиталовложений. Еще один важный момент – это новые вычеты налога для работающих пенсионеров.

Обратите внимание на то, что в таком случае единоразовая сумма вычетов не может превышать 25 тысяч рублей (до 50% от указанных расходов). Есть множество нюансов, которые требуется учесть при оформлении определенных налоговых вычетов. Чтобы избежать ненужных ошибок, стоит обратиться за правовой консультацией. Если пенсионер покупает недвижимость по системе кредитования, то за ним сохраняются денежные средства за проценты по ипотеке. При этом сделка заключается как на земельные участки, на строительство загородного коттеджа, так и на ремонт вторичного жилья.

В последние несколько лет в Российской Федерации государство предлагает льготы за разные услуги, например, за прохождение лечения в частной клинике. А также при обучении, выборе программы страхования при поездке и в других случаях. Также выделяют негосударственные пенсионные программы с разными видами налоговых вычетов. Отдельно стоит отметить, что упростить процесс возмещения денег – можно, заказав специальный сертификат. Для пенсионеров и лиц предпенсионного возраста с ипотекой на новую квартиру, дачу – есть налоговый вычет под ключ в Росбанк Дом. Это уникальная услуга с подробными бесплатными консультациями по финансовым, правовым вопросам. Вы гарантировано получите все доступные вам виды вычетов.

Основные положения по установлению суммы возврата

Главный вопрос, который волнует россиян с недвижимостью в собственности, как получить и сколько можно получить денег, причитающихся по налоговому вычету. Важно узнать точную сумму, изучить инструкцию по оформлению льготы, а также подготовить все необходимые документы. Первый этап – это расчет вычетов по оценке уплаченных процентов по ипотеке. В этом году максимальная размер государственной выплаты составляет 2 миллиона рублей, причем установлен конкретный лимит возвращаемой суммы за погашение части займа. Он составляет 3 миллиона рублей. Изучив информацию в Интернете и на тематических форумах, можно сильно запутаться. В сети десяток разрозненных сведений. Поэтому, если вы действительно хотите вернуть все деньги, положенные вам по закону за оплату процентов по ипотечному кредиту – вам нужна профессиональная помощь.

Наиболее простой аспект заключается в том, что высчитывается 13% от суммы, внесенной в счет погашения ипотечного кредита. Имущественный вычет (в большинстве случаев) предполагает возврат до 260 тысяч рублей от стоимости объекта недвижимости и до 390 тысяч рублей от размера процентов. В праве есть нюансы, связанные со сроком заключения договора. Указаны точные ограничения по суммам выплат. Вы всегда можете узнать в банке, как рассчитывается вычет. Во многих финансовых организациях есть специалисты, которые занимаются юридическим консультированием и помощью с налогами по ипотеке.

Важно: В законодательстве Российской Федерации четко прописано, что за каждый год гражданин имеет право вернуть денежные средства не выше той суммы, которая была выплачена по НДФЛ за указанный промежуток времени. То есть получить 390 тысяч рублей за покупку квартиры в ипотеку вы сможете при ежегодной подаче отчетности о заработке, оформлении деклараций в ФЕС в рамках определенных сроков. В некоторых случаях можно уменьшить налогооблагаемую базу на зафиксированную сумму. И запомните, что возврат доступен 1 раз за 1 объект имущества.

В таблице показаны два наиболее важных нюанса выплаты налоговых вычетов по процентам по ипотеке. Эксперты советуют грамотно оценивать свои возможности, всегда сохранять за собой право на положенные от государства льготы. Их даже стоит реализовать при оформлении другого ипотечного кредита. Право получения налога имеют исключительно титульные заемщики (не поручители). Но ИП на ОСНО обладают шансом на получение налогов. Узнать, есть ли у вас личное право получить деньги при покупке недвижимости в ипотеку можно на сайте налоговых структур или обратившись в уполномоченные органы власти.

Расчет налоговых вычетов по ипотечному кредиту

В Интернете можно найти специальный калькулятор, с помощью которого вы точно рассчитаете сумму вычетов. Достаточно знать стоимость объекта, первоначальный взнос и ставку. Изменение условий происходит при рефинансировании кредита. В таком случае лучше уточнить все нюансы в банке. Чтобы рассчитать и вернуть деньги за покупку квартиры, частного дома с помощью ипотечного кредитования, подготовьте документы для обращения в налоговую. К основному перечню бумаг относят:

Как видно из этой таблицы, список документов будет различаться в зависимости от способа, как вы будете получить налоговые вычеты за приобретение недвижимости. Через уменьшение налогооблагаемой базы или возвращение денежных средств. рекомендуем проконсультироваться с представителем банка, опытным юристом в сфере налогового права.

Помимо этого, часто требуется подтверждение реальных затрат, связанных с приобретением квартиры или загородного коттеджа, дачи с земельным участком. Это могут быть банковские квитанции, расписки и иные аналогичные документы. Не стоит забывать и о соглашении с финансовой организацией, бумагах о выплатах, закрытии кредита, дополнительных льготах, изменениях во внесении указанных платежей. В некоторых случаях также необходимо приложить свидетельство о заключении брака или о разводе, документы о распределении денежных средств между разными собственниками. Рекомендуется иметь при себе копии этих бумаг, чтобы ускорить процесс получения вычета.

Требования к процедуре

Оформление вычетов не требует особых знаний, навыков и умений. Но это довольно сложный процесс, который затрагивает интересы собственников. К нему нужно ответственно подготовить, в особенности собрать всю документацию, бумаги и справке о выплате налога на доходы физических лиц. Сейчас есть два основных способы вернуть деньги по ипотечному кредиту. Это уменьшить налогооблагаемую базу работодателем или получить заранее рассчитанную сумму за покупку объекта недвижимости и уплату процентов. В большинстве случаев россияне выбирают второй вариант. Однако у каждого из способов есть как преимущества, так и недостатки. Например, при снижении налогооблагаемой базы не требуется заполнять декорации, а получение денежных средств станет доступно уже в следующем месяце при положительном ответе от ФНС.

Единственный момент, что такой способ является невыгодным для тех, у кого официальная заработная плата невысокая. Также может понадобиться повторное обращение в налоговую. По этой и некоторым другим причинам россияне оформляют налоговый вычет в ипотечных кредитах в виде расчет возраста с учетом цены объекты недвижимости и всех уплаченных процентов (поступление на банковский счет нужной суммы). Недостатком способа является необходимость заполнения документов, подачи декларации, личного обращения в ФНС.

Обращение в налоговую службу

Многие эксперты отмечают, что этот метод оформления налоговых вычетов за приобретение недвижимости с помощью ипотечного кредита – обременительный. Он требует временных, финансовых затрат, а также усилий и нервов. Причина в сборе документов и обилие бюрократических сложностей. Но такой способ выбирают налогоплательщики, которые хотят быть уверены в 100% возвращении уплаченных процентов по ипотеке. Вам нужно обратиться в ближайшее отделение службы, предоставить требуемый пакет документов и передать его на рассмотрение с соответствующим заявлением. Также направить бумаги легко в Личном кабинете на сайте Nalog.ru.

Важным преимуществом этого способа является консультация специалиста. Он заранее проверит пакет документов и даст ценные рекомендации. Повторное обращение при наличии ошибок в справках или при отсутствии некоторых бумаг – возможно через месяц (согласно положениям ст. 88 НК).

Что делать при рефинансировании ипотечного кредита?

Часто у российских граждан спустя какое-то время после оформления кредитов и вычетов налогов появляется возможность рефинансировать жилищный кредит. Это может быть связано с изменением уровня дохода, проблемами с выплатами ежемесячных платежей. Также изменения иногда связаны с деятельностью, политикой финансовой организации. Вопрос в том: «Сохраняется ли право получения налогоплательщиком уплаченных ранее процентов по ипотечному кредитованию?».

Ответ положительный, но только в том случае, если в новом договоре будут отсылке к прошлому соглашению с указанием всех реквизитов, суммы, наименования объекта недвижимости и других важных сведений. Обязательно проверяйте все условия при выборе конкретного варианта ипотечного кредита на приобретение квартиры. Это поможет вам вернуть деньги от вычетов, когда они вам понадобятся. Подводя итог, иметь дополнительные сбережения через реализацию своего права на налоговые вычеты и льготы должны все российские граждане. Узнать, есть ли у вас такой шанс. Обратитесь в налоговую инспекцию рядом с домом или оставьте заявку на официальном сайте с регистрацией через портал ГосУслуги.